Nuevas normas para la gestión de riesgo operacional en bancos de Argentina – COMUNICACIÓN “A” 4793

El Banco Central de la República Argentina (BCRA) aprobó la norma sobre "Lineamientos para la gestión del riesgo operacional en las entidades financieras", que contiene los "estándares mínimos para una sana gestión de este riesgo"

Las nuevas disposiciones, se informó a través de un comunicado, "están en línea con las buenas prácticas internacionales en la materia".

Asimismo, el BCRA señaló que estos avances en materia de administración de riesgos se añaden a la "política prudencial" que viene desarrollando la entidad, "que junto al modelo de supervisión bancaria, ha impulsado la recuperación del sector en los últimos tres años". El sistema financiero, agregó el comunicado, "se encuentra en una situación claramente favorable en términos de solvencia y liquidez", y se observa "una importante expansión del crédito al sector privado, fondeado fundamentalmente con depósitos privados, en el contexto de un adecuado balance de riesgos asumidos".

El BCRA remarcó que "el marco de estabilidad financiera actual constituye la base para mantener una tendencia sostenida de crecimiento de los niveles de intermediación, generando un sistema financiero más resistente frente a un contexto financiero internacional volátil". En particular, añadió, "la norma aprobada requiere que se aborde la gestión del riesgo operacional (RO) como una disciplina integral y separada de la gestión de otros riesgos, atento a su importancia".

Las normas Los lineamientos del Central definen en cuatro puntos el RO: en primer lugar, como el riesgo de pérdidas resultantes de la falta de adecuación o fallas en los procesos internos, de la actuación del personal o de los sistemas, o bien las que son producto de eventos externos, lo cual incluye el riesgo legal y excluye el riesgo estratégico y reputacional. En segundo lugar, el BCRA explicó que por gestión del Riesgo Operacional se entiende su identificación, evaluación, seguimiento y control y mitigación.

En tercer término el comunicado identificó al sistema de gestión del RO como el conjunto de políticas, procedimientos y estructuras con que se cuenta para la gestión de este riesgo. Por último, el BCRA enumeró los siete tipos de eventos de pérdidas operacionales, de acuerdo con el criterio internacional usual (fraude interno, externo, relaciones laborales y seguridad en el puesto de trabajo, daños a activos físicos, etc.). "Un sistema sólido para la gestión del riesgo debe contar con una clara asignación de responsabilidades dentro de la organización de las entidades financieras", sostuvo el Central. Así, la norma describe el papel de los distintos niveles de la organización en la gestión del RO (directorio y gerencia general -o equivalentes- y gerencias de línea).

El BCRA consideró que se requiere que exista una "Unidad de Riesgo Operacional" acorde con el tamaño de la entidad, la naturaleza y complejidad de sus productos y procesos, y la magnitud de sus operaciones, pudiendo tratarse de una única persona responsable, en los casos que así lo ameriten. La normativa de la autoridad monetaria describe también las principales características y elementos con que deben contar las distintas etapas del proceso de gestión. Así, para la identificación y evaluación del RO deben tenerse en cuenta factores internos y externos a la entidad financiera y relevarse datos internos de eventos y pérdidas por Riesgo Operacional, y utilizar a la vez herramientas complementarias, tales como autoevaluaciones e indicadores de riesgo.

También se requiere contar con un proceso eficaz de seguimiento de los eventos de pérdidas y de la evolución de los indicadores, que permita detectar deficiencias y proponer acciones correctivas, añadió el comunicado. Además, deberá contarse con procesos y procedimientos de control del cumplimiento de las políticas de gestión del RO.

"La existencia de una sólida cultura de gestión de los riesgos operacionales contribuye a una mejora de la eficiencia de los procesos, de la rentabilidad y de la solidez y solvencia de las entidades financieras, arrojando en consecuencia, beneficios positivos para la estabilidad del sistema financiero en su conjunto", concluyó el Banco Central.

Para leer la COMUNICACIÓN “A” 4793, ingrese a: http://www.bcra.gov.ar/pdfs/comytexord/A4793.pdf